“Modelo Contábil x Modelo de Tesouraria”

Objetivos
Viabilizar aos interessados a apreensão das técnicas de elaboração dos fluxos de disponibilidades, nas abordagens contábil e financeira. Ao final do evento os participantes terão adquirido entendimentos estruturados sobre o processo de construção e análise dos fluxos de caixa e equivalentes, nos focos das normas brasileiras de contabilidade e de tesouraria.

Público-alvo
Profissionais das áreas: contábil, financeira, controladoria, auditoria, fiscal, jurídico-tributária, patrimonial, tecnologia da informação, além de analistas de mercado, investidores, financiadores e demais interessados em elaboração e análise do “fluxo de caixa”.

Metodologia e Recursos
Metodologia de ensino com ênfase no aprendizado, favorecendo a participação ativa do aluno no processo. A prática de exercícios apostilados será constante. As exposições e resoluções serão feitas com apoio em projeções de Power Point e de Excel.
Obs.: neste curso será utilizada Planilha Excel

Instrutores
• Fábio Sanches Molina, Mestre em Ciências Contábeis pela PUC/SP, Especialista Pós-graduado em Finanças, Produção e Sistemas, Contador e Administrador, professor universitário, coordenador de curso superior, pesquisador, orientador, instrutor de treinamentos, consultor, parecerista, sólida experiência técnica e executiva, autor dos livros “Ativo Imobilizado” (Editora CENOFISCO) e  “Contabilidade para Profissionais Liberais” (MP Editora).

• Kátia Aparecida Santos Lima, Mestre em Administração de Empresas com ênfase em Finanças pela FECAP, Especialista Pós-Graduada em Finanças, Administradora de Empresas, professora de finanças e gestora de tesouraria em empresa multinacional.

Carga Horária
16 horas-aula: dois dias, das 8h30 às 17h30.


💻 PROGRAMA

MODELO CONTÁBIL

• Objetivos e Características da DFC
• DFC x DOAR
• Caixa e Equivalentes de Caixa
• Estrutura da DFC
   - Fluxo das Atividades Operacionais
   - Fluxo das Atividades de Investimento
   - Fluxo das Atividades de Financiamento
• Técnicas de Elaboração da DFC
   - Método Direto
   - Método Indireto
• Situações Especiais
   - Receitas Financeiras de Equivalentes de Caixa
   - Compra Financiada de Ativos Imobilizados
   - Descontos de Duplicatas
   - Transações Não Caixa (Caixa Virtual)

MODELO FINANCEIRO
• Definição e relevância do Fluxo de Caixa direto
• Elaboração e controle do Fluxo de Caixa
   - Composição das entradas
   - Impacto das contas a receber
   - Composição das saídas
   - Impacto das contas a pagar
   - Elaboração do Fluxo de Caixa
   - Análise do Fluxo de Caixa
• Administração do Capital de Giro
   - Principais contas que compõem o capital de giro
   - Alternativas de investimentos
   - Alternativas de captação de recursos